RSS订阅 加入收藏  设为首页
威尼斯人网站
当前位置:首页 > 威尼斯人网站

威尼斯人网站:一线监管从严 上交所年报审核“抓铁有痕”

时间:2018/6/7 16:03:03  作者:  来源:  浏览:9  评论:0
内容摘要: 发函近200余份,全部公开;提出各类问题4000余个,全部审核问询函均对外公开;拟对超过40家存在重大风险的公司提请证监局关注或现场检查;拟对20余家公司启动纪律处分程序……这是上交所对上市公司2017年年报的审核情况。慎思笃行,防控风险,深化落实交易所一线监管主体责任,依法全...

    发函近200余份,全部公开;提出各类问题4000余个,全部审核问询函均对外公开;拟对超过40家存在重大风险的公司提请证监局关注或现场检查;拟对20余家公司启动纪律处分程序……这是上交所对上市公司2017年年报的审核情况。慎思笃行,防控风险,深化落实交易所一线监管主体责任,依法全面从严监管,这是上交所的监管基调。对上市公司2017年年报的审核监管正是上交所深化落实一线监管主体责任的实操,抓铁有痕、踏石留印。

    记者日前采访发现,此次上交所年报审核,已经形成了“行业小组为主体审核、年报小组业务支持”的组合式工作机制,互相配合,形成合力。实践证明,这样的主次分明,点面结合,广度结合深度的审核监管,行之有效,年报审核对公司存在的风险揭示更加充分,不少年报审核意见直指要害,得到投资者、市场的广泛认可。以信息披露为核心的监管,虽然或如春天般温暖,或如秋风扫落叶,但始终呵护着市场朝着可持续的、健康的方向发展。

    沪市公司年报“大体检”

    目前,发函近200余份,提出各类问题4000余个,全部审核问询函均对外公开。根据年报审核情况,上交所拟对超过40家存在重大风险的公司提请证监局关注或现场检查。还拟对20余家公司启动纪律处分程序。对上市公司2017年年报审核基本结束之际,此次上交所上市公司年报的“大体检”交出了成绩单。
    沪市上市公司年报事后审核,是上交所公司监管部门每年一次的“大动作”,今年更是如此。上交所公司监管部门上下全员行动、互相配合,高效、高质量地为上市公司完成一年一度的“大体检”。据上交所公司监管部门有关负责人介绍,上交所目前是以分行业监管为主体。据此,上交所的年报审核机制是以“行业小组为主体审核、年报小组业务支持”。行业小组明确重点审核公司名单,提前梳理公司情况,深入挖掘问题和风险隐患,建立完善的问询函撰写与发出机制,提高问询质量;年报小组集中做好审核的统筹安排、业务培训、疑难处理、情况汇总等方面的工作。

    具体来讲,事前,各行业小组建立“行业、会计、法律”三位一体的审核机制,根据年报审核整体方案要求,结合组内公司行业经营情况,形成了组内具体审核工作方案,明确工作机制以及组内各公司的行业、会计、法律审核人员。在事中,行业组长和组内骨干成员对每一封函件和回函均仔细把关,确保审核问题专业、精准,既要让公司披露的信息对投资者有用,也不给公司增加不必要的信披负担。行业小组通过专题讨论和每周例会等方式,督促和实时掌握审核进度,保证组内审核能够按时按质完成。事后,行业小组及时总结审核情况,梳理出风险公司,采取提交相关监管机构关注/核查,以及提交纪律处分等措施,将年报审核成果落地。年报小组则把更多的精力投入到了统筹年报审核情况和进度、实时总结审核情况、解答重点疑难问题、强化监管宣传等事项上。从效果看,行业小组和年报小组相互配合、互补支持,即规范了年报审核流程,也保证了审核问询的专业和效率,是上交所提升审核质量的重要举措。


相关评论

本类更新

本类推荐

本类排行

本站所有站内信息仅供娱乐参考,不作任何商业用途,不以营利为目的,专注分享快乐,欢迎收藏本站!
所有信息均来自:百度一下 (威尼斯人赌城)
京ICP备11031052号-1